Сельскохозяйственная схема. Локация: Воронежская область. Размер ущерба: 24,6 млн руб.
Сразу несколько махинаций провели два директора в организации, которая занимается куплей-продажей сельскохозяйственной продукции. Их обвинили по пп. «а, б» ч. 2 ст. 199 УК (уклонение от уплаты налогов с организации) и ч. 4 ст. 159 УК (мошенничество). Директора создали фиктивную схему и через подконтрольные фирмы проводили фиктивные сведения о сделках с ними. Сведения были внесены в отчетность, и компания предъявила к вычету налог на добавленную стоимость по контрагентам за 1, 2, 4 кварталы 2016 года и 1 квартал 2017 года в размере около 21 млн руб.